一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2023年度收入总计2448.24万元，其中年初结转和结余47.23万元，比上年增加47.23万元；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计2401.01万元，比上年减少469.35万元，下降16.35%，主要原因：其他收入减少。

本年收入的具体构成：财政拨款收入2284.21万元，占95.14%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入116.80万元，占4.86%。

二、支出决算情况说明

本单位2023年度支出总计2448.24万元，其中本年支出合计2408.97万元，比上年减少414.17万元，下降14.67%，主要原因：项目经费减少；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余39.27万元，比上年减少7.96万元，下降16.85%，主要原因：其他收入减少。

本年支出的具体构成：基本支出1717.07万元，占71.28%；项目支出691.90万元，占28.72%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款本年支出年初预算数2492.36万元，决算数2284.21万元，完成年初预算的91.65%。其中：

（一）公共安全支出（类）年初预算数2380.19万元，决算数2172.04万元，完成年初预算的91.25%。预决算差异主要原因：落实“过紧日子”。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数112.17万元，决算数112.17万元，完成年初预算的100.00%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1717.07万元，其中：

（一）工资福利支出1289.09万元，比上年减少144.77万元，下降10.10%，主要原因：新进人员增多，新进人员工资基数小。

（二）商品和服务支出220.63万元，比上年增加17.72万元，增长8.73%，主要原因：设备陈旧更新，维护成本增加。

（三）对个人和家庭补助支出207.35万元，比上年增加20.99万元，增长11.26%，主要原因：退休人员经费增加。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：无资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数15.68万元，决算数11.63万元，完成全年预算的74.19%；决算数比上年减少73.80万元，下降86.39%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本单位无因公出国（境）费。决算数与上年持平，主要原因：本单位无因公出国（境）费。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：本单位无因公出国（境）费。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数14.51万元，决算数10.47万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本年无公务用车购置。决算数比上年减少71.75万元，下降100.00%,主要原因：本年无公务用车购置。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数14.51万元，决算数10.47万元，完成全年预算的72.16%，主要原因：车辆更新，公务用车运行维护费减少。决算数比上年减少2.31万元，下降18.11%,主要原因：车辆更新，公务用车运行维护费减少。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量14辆。

（三）公务接待费全年预算数1.17万元，决算数1.17万元，完成全年预算的100.00%。决算数比上年增加0.27万元,增长29.51%，主要原因：省院检查及交流次数增加。全年国内公务接待19批，累计接待138人次，主要是：省院检查及交流次数增加。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出220.63万元，决算数比上年增加17.72万元，增长8.73%，主要原因：资产运行维护支出增加及信息系统运行维护支出增加。

七、政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额125.00万元，其中：政府采购货物支出125.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本单位共有车辆14辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车14辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金 59.36万元，占项目支出总额的5.75%。其中， 9个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对“专项工作经费”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出59.36万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，预算执行率为97.1%，质量、满意度等方面均达标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出916.41万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，预算执行率为99.09%，质量、满意度等方面均达标。。

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

临川区人民检察院2023年度单位绩效自评报告

为进一步规范财政资金管理，推动预算绩效管理提质增效，提高语段管理规范化、科学化、标准化水平，建立科学合理的财政支出绩效评价管理体系，我院深入贯彻落实市财政对2023年决算相关文件精神，认真开展对2023年度部门预算项目支出绩效自评价工作，形成了部门预算项目支出绩效自评总报告，现将自评情况报告如下：

一、绩效目标情况

我院在2023年整体支出绩效目标，做到足以保障在职干警工资、津补贴、社保费用的及时足额发放、缴纳，保障本院经费及办案等各项工作顺利开展。

二、绩效自评工作开展情况

1、组织各项目实施部门深入学习财政相关文件，结合各个项目支出的实际，分别制定各个项目支出的绩效评价指标体系、分类绩效评价个性指标及评价标准。

2、认真做好基础资料和相关数据的收集、整理工作，根据收集的数据、资料进行分析和评价，通过《项目支出绩效自评表》的形式反映自评结果，做到内容完整、权重合理、数据真实、结果客观。

3、对《项目支出绩效自评表》进行审核汇总，并撰写我院项目支出绩效自评总报告。

三、综合评价结果

通过对项目各项指标完成情况的比对以及按照文件对绩效考核的要求，2023年度项目支出绩效自评价平均分为97分，绩效评价等级为“优”。

四、绩效自评结果分析

（一）资金执行情况总体分析

2023年项目预算安排总金额为1033.21万元（含上年结转），2023年项目实际支出总金额为994.18万元，预算总执行率为96.22%。

（二）绩效目标完成情况总体分析

从项目支出的绩效目标完成情况的评价结果来看，2023年我院项目支出绩效运行总体情况较低，个别项目预算执行率未达到要求，但不影响各项目资金总体绩效目标的完成，总体上各项目较好的完成了当年的绩效目标任务，发挥了项目资金的使用效益。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）偏离绩效目标的原因分析

1、公益诉讼项目预算执行率偏低。主要原因：一是资金下达时间较晚；二是使用范围较小。

（二）下一步改进措施

1、在对资金及项目绩效的实施中严格按照财政提出相关要求进行资金申请，资金到位后及时按要求拨付。

2、在预算管理和执行的工作中，我院应预先设定项目预算绩效目标，采购项目跟踪、数据抽样、文字说明等方式，动态跟踪反映项目进度、预算执行、投入产出、各项效益的阶段完成情况，适时采取相应措施预警监督，纠偏纠错，促进绩效预算目标实现。

3、定期开展财务分析，每年定期做好支出预算财务分析和部门整体绩效评价工作，及时对费用预算执行情况进行通报和预警，这样有利于我们强化支出责任，提高财政资金使用效率，更好地促进我们履行职责。

4、加大对财务绩效评价工作的宣传和培训力度，进一步提高财务人员素质。对预算绩效自评发现的问题，及时改进。

六、绩效自评结果应用和公开情况

1、利用绩效评价结果，促进我院各部门增强责任和效益观念，提高本院决策水平和管理水平。

2、及时把绩效评价中发现的问题反馈到相关部门，并督促其整改。

3、按照市财政要求及时公开绩效评价结果。

本单位“专项工作经费项目支出绩效自评表”如下：

2023年度专项工作经费项目支出绩效评价报告

一、项目概况

为进一步提高案件办案效率，提升司法能力，使人民群众在每一个司法案件中都感受到公平正义，维护市场经济秩序，保障经济健康发展；维护社会安定稳定，保障群众合法权益；深化司法信息公开，提升司法公信力；强化司法便民措施，提升群众满意度，在2023年项目经费中设立办案经费专项资金，用于保障办案工作顺利开展。

二、自评工作基本情况

2023年项目经费中设立工作经费资金59.36万已由市本级财政及时、足额拨付，满足办案工作的顺利开展。

三、项目执行基本情况

我院领导对此项目高度重视，对项目经费的管理严格把关，严格按规定使用经费，保证项目经费专款专用。截至2023年底59.36万元工作经费资金已使用97.1%，全部用于办理案件。

四、绩效目标实现的自我评价

对于2023年度财政支出项目绩效管理的自评工作，我院领导高度重视，积极组织人员，群策群力、分工调配，组成了工作经费项目评查小组，对我院工作经费使用情况作出了详细评查。评查显示，我院2023年度工作经费资金59.36万元，全部用于办理案件，不存在经费滞留、挪用等情况。结合区财政对项目绩效管理各项指标的考评，我院工作经费资金项目自评分97分，自我评价“优”。

五、项目实施的经验、存在的问题和改进措施

1、在预算管理和执行的工作前期，所设立的项目要按照专款专用的原则结合本院实际工作需要、类型及上年项目经费使用情况，设立项目金额，保障项目设立科学性、合理性、可行性。

2、在预算管理和执行的工作中，应预先设定项目预算绩效目标，采购项目跟踪、数据抽样、文字说明等方式，动态跟踪反映项目进度、预算执行、投入产出、各项效益的阶段完成情况，适时采取相应措施预警监督，纠偏纠错，促进绩效预算目标实现。

3、在预算管理和执行的结束后，要开展财务分析，根据部门整体绩效评价结果及项目自评结果，总结经验及不足，同时，不断加大对财务绩效评价工作的宣传和培训力度，进一步提高财务人员业务水平。

第四部分 名词解释

一、收入科目

00001. （一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）公安安全支出行政运行：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）社会保障和就业支出：指机关单位基本养老保险缴费的支出。

（三）其他检察支出：反映除上述项目以外其他用于检察方面的支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。